我國現行法上的保險金信託制度

摘要(簡要描述)

案例故事：一個平凡家庭的故事

在一個平凡的家庭，有一對夫婦名叫李先生和王女士，他們有兩個可愛的孩子，小明和小芳。李先生是一名資深的工程師，而王女士是一位資深的教育工作者。他們一直以來都是勤奮工作、愛護家庭的模範夫妻。

然而，命運的轉折點來得突然。李先生在一次意外事故中不幸過世，留下了他們深愛的家人。這個家庭突然陷入了巨大的悲痛中，而且更加沉重的是，李先生沒有留下任何遺囑，也沒有給予足夠的財務安排來保障他們的未來。

在這樣的情況下，根據我國現行法上的保險金信託制度，李先生在生前購買的一份人壽保險成為了這個家庭的一線希望。保險公司依法將保險金設立信託，以李先生的兩個孩子，小明和小芳，作為信託受益人。

保險金信託的設立不僅保障了李先生的家人經濟上的穩定，也確保了小明和小芳在未來能夠得到適當的教育和生活支援。這個制度的存在，為無法預測的意外和突發狀況提供了一個安全網。

我國法律上現有的保險金信託制度

保險法第16條之1

「未成年人或依民法第14條第1項得受監護宣告者之父、母或監護人，依本法第138條之2第2項規定為被保險人時，保險契約之要保人、被保險人及受益人得於保險事故發生前，共同約定保險金於保險事故發生後應匯入指定信託帳戶，要保人並得放棄第111條保險利益之處分權。 」

保險法第138條之2

「II.人身保險契約中屬死亡或失能之保險金部分，要保人於保險事故發生前得預先洽訂信託契約，由保險業擔任該保險金信託之受託人，其中要保人與被保險人應為同一人，該信託契約之受益人並應為保險契約之受益人，且以被保險人、未成年人、受監護宣告尚未撤銷者為限。

III.前項信託給付屬本金部分，視為保險給付，信託業依信託業法規定擔任保險金信託之受託人，且該信託契約之受益人與保險契約之受益人為同一人，並以被保險人、未成年人、受監護宣告尚未撤銷者為限者，其信託給付屬本金部分，亦同。

IV.保險業辦理保險金信託業務應設置信託專戶，並以信託財產名義表彰。

V.前項信託財產為應登記之財產者，應依有關規定為信託登記。」

保險法第138條之3

「I.保險業經營保險金信託業務，應經主管機關許可，其營業及會計必須獨立。

   II.保險業為擔保其因違反受託人義務而對委託人或受益人所負之損害賠償、利益返還或其他責任，應提存賠償準備。」

保險金信託之功能與運用

保險金信託制度的運用不僅僅局限於像李先生這樣的家庭。對於未成年子女、身心障礙或無行為能力人的家庭來說，這種制度更是顯得至關重要。它提供了一個有效的方式，確保他們在原有監護人無法提供照顧時，仍然能夠得到必要的照顧和支援。

同時，保險金信託也可以用於遺族照顧，特別是在意外身故或失去經濟支柱的情況下。這種制度的存在使得家庭能夠更加從容地應對不幸的突發事件，減輕他們的負擔，讓他們有更多的時間和精力去應對生活中的其他挑戰。

總的來說，保險金信託制度在我國法律體系中扮演著非常重要的角色。通過案例故事的展示，我們更深刻地理解了這個制度的意義和功能，也更加認識到了保險金信託對家庭和社會的重要性。希望這個制度能夠得到更廣泛的應用和推廣，讓更多的家庭受益於它的保障。